（2016年11月在奉节县十六届人大常委会第三十七次会议上）
365bet真人投注局长 胡云清
主任、各位副主任、各位委员:
受县人民政府委托，现将上级转移支付补助纳入预算后的调整变化情况向县十六届人大常委会第三十七次会议报告，请予审查批准。
一、1—10月财政预算执行情况
今年以来，全县财政工作在县委的领导下，在县人大和县政协的监督支持下，财政运行平稳。一是财政收入大幅增长。1—10月完成256655万元，同比增长71.8%，其中公共财政收入完成127537万元，同比增长48.7%，公共财政收入中税收收入完成56551万元，同比增长15%；非税收入完成70986万元，同比增长93.9%。政府性基金收入完成125485万元，同比增长115.4%。国有资本经营收入完成3633万元，同比下降31.8%。1-10月上级转移支付补助达到594872万元，同比绝对额净增69173万元。二是重点支出得到保障。1—10月全县民生支出达到320000万元，占公共财政支出的57%以上；全县脱贫攻坚支出达到73986万元，兑现惠农惠民直补资金30000万元，市上纳入考核的八项支出完成411931万元，同比增长25.3%。保障了党政机关的正常运行，保障了脱贫攻坚和民生实事支出，保障了发展支出。三是资金整合效果良好。按照预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”的原则，积极优化配置财政资金，推进财政项目、重点科目、部门、债务、转移支付等资金统筹工作，已统筹整合资金20617万元，其中涉农资金6059万元、盘活存量资金11131万元。四是财税改革纵深推进。按照“企业做好加法、政府做好减法、社会做好乘法”的要求，完成了四大行业的“营改增”试点工作。力推预算管理制度改革，积极完善政府预算体系。国库集中支付改革纵深推进，直接支付率达到76%。公务卡使用范围扩宽，已达到消费目录的75%。财政信息公开力度加大，有304个单位向社会公开了部门预决算和“三公经费”。五是财政监管卓有成效。制定出台了财政资金审批等办法，财政资金的审批及资金拨付管理进行了优化。组建基层财政指导组，加大乡镇财务规范管理力度，建立扶贫资金管理专账，严格预算执行动态监控。对农业支持保护补贴和部分单位会计信息质量进行了专项检查，对扶贫资金进行了全面检查。加大绩效评价、投资评审和政府采购的力度，对9个项目进行了重点评价，评价资金25000万元；评审项目246个，审减资金25818万元，审减率13.39%；政府采购节约资金940万元。严格债务管控，加快存量置换，优化债务结构，全县政府性债务余额为42.2亿元，其中一类债务29.6亿元，逾期债务率为零。
二、县级财政预算部分调整方案及调整后的收支预算情况
（一）县级财政预算部分调整方案
通过对财政形势的研判，今年的县级收入预算不作增减调整，只是将上级财政追加的转移支付补助56100万元和增发债券转贷补助收入53500万元纳入预算。
（二）调整后的财政收支预算情况
十六届人大七次会议审议通过的2016年县级财政收入年初预算为320000万元，年初市级转移支付补助控制数485272万元，上年专项结转121640万元，预算稳定调节基金6022万元，调入资金18550万元。执行中市级追加转移支付补助56100万元，增发债券转贷补助收入53500万元。因此，全县财政总收入预算拟调整为1061084万元，调增109600万元。按照收支平衡的原则，全县财政总支出预算拟相应调整为1061084万元，调增109600万元。
（三）调整后的县本级财政收支预算情况
1.公共财政收支预算
2016年县本级公共财政收入年初预算为161700万元，年初市级转移支付补助控制数409227万元，上年专项结转52752万元，预算稳定调节基金6022万元，调入资金18550万元。执行中市级追加转移支付补助54217万元，增发债券转贷补助收入 7300万元。因此，县本级财政总收入预算拟调整为709768万元，调增61517万元。按照收支平衡的原则，县本级公共财政支出预算拟相应调整为709768万元（含上解上级支出6000万元，补助下级支出92574万元和预计结转下年支出50000万元），调增61517万元。
2.政府性基金预算
2016年政府基金收入年初预算为150300万元，上级补助收入76045万元，年初上年专项结转66627万元。执行中市级追加转移支付补助1883万元，增发债券转贷补助收入46200万元。因此，县本级政府性基金收入预算拟调整为341055万元，调增 48083万元。按照收支平衡的原则，县本级政府性基金支出预算拟相应调整为341055万元（含上解支出3000万元，补助下级支出1934万元），调增48083万元。
3.国有资本经营预算
2016年国有资本经营收入年初预算8000万元，上年结转 2261万元，本次未作调整。
县本级公共财政收入、政府性基金收入、国有资本经营收入年初预算为320000万元，年初市级转移支付补助控制数485272万元，预算稳定调节基金6022万元，调入资金18550万元，上年结转121640万元。执行中市级追加转移支付补助 56100万元，增发债券转贷补助收入53500万元。因此，县本级财政收入预算拟调整为1061084万元，调增109600万元。按照收支平衡的原则，县本级财政总支出预算拟相应调整为1061084万元（含上解支出9000万元，补助下级支出94508万元和预计结转下年支出50000万元）。
三、打好财税攻坚战，确保圆满完成今年的财税目标任务
主任、各位副主任、各位委员：尽管今年的县级财政收入预算未作调整，但要完成全年预算任务，难度仍然较大，在收入方面，后两个月全县财政收入还需入库63345万元，月均入库31673万元，比1—10月月均入库25666万元要多6007万元。在支出方面，由于受财力制约，不但有部分该纳入年初预算的刚性支出未能纳入预算，而且在预算执行中又出台了一些增支政策，初步统计，全年新增支出将达到51271万元，当年平衡有一定压力。对此，全县上下特别是财税部门必须万众一心，众志成城抓好财税工作，实现“十三五”财税工作开门红。一是打好收入攻坚战。强化征管部门责任，协调配合齐抓共管；深挖征管潜力，紧盯大户、不漏小户，同抓同管、同清同收；优化综合治税平台，倒计时抓征收，坚持周统、旬报、月考核。确保圆满完成32亿元的收入目标。二是打好资金组合拳。加大向上争资力度；抓好财政政策和财政资金统筹，统筹盘活更多的资金用于脱贫攻坚和民生实事；妥善调度财政资金，精算财力、勤盘家底，保证重点支出需要，保证县委重大决策的资金需求。三是加快支出降结转。健全预算执行监控机制、倒逼机制、考核机制，对该下达的资金计划及时下达，该拨付的资金及时拨付，对超期结余的资金坚决收回，将基金结余控制在30%以内，公共财政支出结余控制在9%以内。四是改革创新编预算。按照新《预算法》的要求，坚持全面规范、公开透明，有保有压、重点突出，盘活存量、提高效益，讲求绩效、注重应用，细化预算编制，提升年初预算到位率。
主任、各位副主任、各位委员：由于今年还有1个多月时间，上级转移支付补助还将增加，收入完成情况也将发生变化，预算还将相应作出调整，具体变化情况将在2017年人代会上报告。
以上报告，请予审议。
附件：
2016年财政预算调整草案（11月份报人大） - 副本.rar